Brüt Takas Uygulama Esasları

​(ARACI KURULUŞ, BANKA VE PORTFÖY YÖNETİM ŞİRKETLERİ) 

İstanbul Menkul Kıymetler Borsası A.Ş.(İMKB) tarafından, 17.01.2011 tarihinde Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda (KAP) Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.(YKGYO.E) hisse senedinde 18.01.2011 tarihli işlemlerin takasından başlamak üzere, Brüt Takas Uygulamasına geçilmesine karar verildiği duyurulmuştur. 

Takas amaçlı virmanlarda Brüt Takas işlemlerine ilişkin esaslar aşağıda yer almakta olup, iş ve işlem kuralları dokümanı bu doğrultuda güncellenecektir.

​

1. Düzenleyici kurumların kararları doğrultusunda hisse bazında ve yatırımcı bazında brüt takas uygulamasına geçilebilecektir. 

2. Brüt Takasa konu alım satım bilgileri netleştirilmeden ve hesap bazında T günü akşamı Takasbank A.Ş. tarafından Merkezi Kayıt Kuruluşu (MKK)’na bildirilecektir. Brüt takasa ilişkin alım satım bilgileri, net alım satım bilgileri ile beraber mevcut alım satım raporlarından yatırımcı ve üye bazında tüm işlemlerle bir arada veya ayrı bir kriter belirlenerek tek başına raporlanabilecektir.

3. Brüt takasa ilişkin uygulamalar mevcut Takas Amaçlı Virman işlem kuralları doğrultusunda gerçekleştirilecek olup, brüt takas işlemlerinde MKS ‘ de Aracı kurumların AKTAH (Aracı Kurum Takas Havuz Hesabı) ve Takasbank’ın TBTAH (Takasbank  Takas Havuz Hesabı) hesapları altında yeni tanımlanacak “Brüt Takas”  (BRUT) alt hesapları kullanılacaktır. 

4. Yatırımcı hesabından AKTAH hesabının brüt alt hesabına çıkış yönlü yatırımcı borç kapatma işlemleri  ‘‘ BTSAC’’ ,aracı kurum brüt takas borç kapatma işlemleri ‘‘ TBBRK’’  ve AKTAH hesabının brüt alt hesabından yatırımcı hesaplarına brüt alacak aktarım işlemleri ‘‘ BTALC’’ talimatı ile gerçekleştirilecektir. 

5. Brüt alacaklar Takasbank tarafından, son takas saatinden sonra dağıtılacaktır.

​

6. Alacak dağıtım talimatları alacak miktarına göre küçükten büyüğe doğru sıralanacak, talimat valör saati 16:06 olacaktır. Alacak dağıtımı yapılırken alacaklı yatırımcının brüt borç yükümlülüğünü yerine getirip getirmediği borç kapatma ve alacak aktarım talimatları önceliği üyeler tarafından değiştirilebilecektir. 

7. Acente Kurum brüt alım satım işlemleri, saklamacı kurum müşteri hesaplarından oluşacak talimatlarla netleştirme havuzu altında açılacak BRUT alt hesap ve işlemci üye hesabı altında açılacak BRUT alt hesaplar arasında gerçekleşecektir. İşlemci hesabından BRUT alt hesabına virman mümkün olacaktır. 

8. Gün sonunda brüt borçlarını kapatmayan ve alacaklarını alamayan hesaplar için mevcut talimatlar doğrultusunda yatırımcı bazında temerrüt talimatları oluşturulacaktır. Temerrüt sürecinde mevcut talimat kodları kullanılacak olup, RP152 AK Temerrüt ve RP153 Yatırımcı Temerrüt Raporlarından izlemek mümkün olacaktır.   

Bilgi edinilmesini ve gereğini rica ederiz. 

Saygılarımızla.